Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года, если зарплата за декабрь 2022 года была выплачена в январе 2023 года?

Comments

• Добрый день! 
  

  Цитата: Неужели никто так не заполнял отчет?

  Обращаю внимание, что ответы даются в течение трёх рабочих дней. Это оговаривается в правилах форума. Если Вы не получите ответа в течение трёх рабочих дней, пришлите любому модератору личное сообщение со ссылкой на эту тему, и он отошлёт Ваш вопрос нашему штатному эксперту.
• Добрый день,
   

  Цитата: Помогите, пожалуйста, в заполнении 6НДФЛ за 1 квартал 2023 г.  ЗП за декабрь 2022 г. была выплачена 10.01.2023 г.  6НДФЛ за 2022 г. заполнен так: раздел 2 стр.  110 включает всю зп за декабрьстр. 140 НДФЛ, исчисленный за декабрьстр. 160 НДФЛ за минусом декабряраздел 1 -НДФЛ за декабрь не включен.Правильно ли я понимаю, что в таком случае 1 квартал 2023г. должен быть заполнен так:стр. 160 включает НДФЛ за декабрь 2022 г.

  Верно.
  

  Цитата: раздел 1- 021 стр. включает НДФЛ за декабрь 2022 года и срок перечисления 30.01

  Где вы собираетесь ставить срок перечисления?
  Начиная с 1 кв. 2023 новая форма 6-НДФЛ, утвержденная Приказом ФНС от 15.10.20 № ЕД-7-11/753@ (в ред. от 29.09.22 № ЕД-7-11/881@), нет там поля для срока перечисления.
  
  Вероятно, вы пытаетесь заполнить старую форму.
  
  Отражаете удержанный налог за декабрь 2022 10.01.2023 по стр. 021 Раздела 1 Расчета 6-НДФЛ за 1 кв. 2023
  Только новую форму заполните.
• geomech,  спасибо за ответ! Я заполняю новую форму, видимо, неточно выразилась. Я имела ввиду, что НДФЛ с зп за декабрь, отразится в строке 021 по первому сроку перечисления.
• Цитата: ЗП за декабрь 2022 г. была выплачена 10.01.2023 г.

  Цитата: Я имела ввиду, что НДФЛ с зп за декабрь, отразится в строке 021 по первому сроку перечисления.

  Если вы 10.01.23 при выдаче дохода, удержали НДФЛ, то Да.
  

  Цитата: В поле021- сумма исчисленного иудержанногоналога, подлежащая перечислению по первому сроку перечисления отчетного периода:за первый квартал -за период с 1 января по 22 января;